Dubai'de Vergisiz Şirket Kurulumu: Avantajlar, Kar Hesaplamaları ve Stratejik Fırsatlar

Dubai'de Vergi Sistemi Nasıl Çalışır?

Birleşik Arap Emirlikleri genelinde uygulanan vergi sistemi, birçok ülkeye göre çok daha girişimci dostudur. Bu yapı, Dubai'de yatırım yapmak isteyenler için ciddi fırsatlar sunar. Özellikle küçük ve orta ölçekli şirketler, doğru kurulum modeli ile vergi ödemeden faaliyetlerini sürdürebilir.

Temel vergi ilkeleri şunlardır:

• Kurumlar vergisi yalnızca 375.000 AED üzerindeki net kâr için %9’dur.

• 375.000 AED altı kârlar tamamen vergiden muaftır.

• Kişisel gelir vergisi yoktur.

• Sermaye kazancı ve temettü gelirleri üzerinden vergi alınmaz.

Bunların yanı sıra, bazı serbest bölgelerde 50 yıla kadar kurumlar vergisinden tamamen muafiyet sağlanabilmektedir. Bu da Dubai'yi global düzeyde vergi planlaması için ideal bir lokasyon yapmaktadır.

Hangi Şirketler Vergiden Muaf Tutulur?

Dubai'de vergiden muaf tutulmak ya da minimum vergi ile faaliyet göstermek istiyorsanız, şirketinizin yapısı ve faaliyet gösterdiği lokasyon büyük önem taşır. Özellikle serbest bölge ve offshore şirketler, bu avantajlardan en fazla yararlanan kategorilerdedir.

Serbest Bölge Şirketleri (Free Zone Company)

Serbest bölgeler, yabancı yatırımcılara %100 mülkiyet hakkı, esnek ofis çözümleri ve vergi avantajları sunar. En önemli özelliklerinden biri, "Qualified Free Zone Person" olarak nitelendirilen şirketlerin kurumlar vergisinden muaf tutulabilmesidir. Bu muafiyet için:

• Şirketin sadece serbest bölge içi müşterilere hizmet vermesi

• Fiziksel bir ofise sahip olması

• Muhasebe kayıtlarının eksiksiz tutulması şartları aranır.

Offshore Şirketler

Dubai merkezli ancak yerel piyasada faaliyet göstermeyen şirketlerdir. Uluslararası ticaret, dijital hizmetler ve lisanslama gibi iş modellerinde yaygındır. Offshore şirketler:

• Dubai içinde faaliyet göstermemek koşuluyla %0 vergiye tabidir.

• Banka hesabı, sanal POS ve dijital ödeme entegrasyonlarında esneklik sağlar.

• Gizlilik ve varlık koruma konusunda yüksek avantajlar sunar.

Küçük Ölçekli Mainland Şirketler

Mainland'de kurulu şirketler, doğrudan BAE içinde ticaret yapabilir. Ancak net yıllık kazancı 375.000 AED altında kalanlar yine %0 kurumlar vergisinden faydalanabilir. Bu model daha fazla esneklik sunmakla birlikte, muhasebe ve vergi takibi açısından daha yüksek yükümlülüklere sahiptir.

Kâr Hesaplama Örnekleri: Vergi Avantajı Ne Kadar Etkili?

Dubai'deki vergi avantajlarını daha iyi anlamak için birkaç gerçekçi senaryo üzerinden hesaplama yapalım.

Örnek 1: Serbest Bölgede Dijital Hizmet Şirketi

• Yıllık gelir: 450.000 AED

• Gider: 100.000 AED → Net kâr: 350.000 AED

• Vergi: %0, çünkü 375.000 AED altında

Örnek 2: Offshore E-Ticaret Şirketi

• Yıllık kâr: 1.000.000 AED

• BAE içinde faaliyet yok → Vergi: %0

Örnek 3: Mainland Ticaret Şirketi

• Yıllık gelir: 1.200.000 AED

• Gider: 500.000 AED → Net kâr: 700.000 AED

• 375.000 AED’ye kadar: %0, kalan 325.000 AED için %9 → Vergi: 29.250 AED

Kıyaslama Tablosu

ORTAC İle Stratejik Vergi Planlaması

Vergiden muafiyet ya da minimum vergi avantajlarından etkin şekilde faydalanmak için yalnızca şirket kurmak yeterli değildir. Yapının mevzuata tam uyumlu olması, doğru bölgede faaliyet gösterilmesi ve finansal işlemlerin eksiksiz raporlanması gerekir.

ORTAC olarak sunduğumuz başlıca destekler:

• Sektöre ve faaliyet tipine uygun şirket türü seçimi

• Serbest bölge ve offshore yapılandırma stratejisi

• Quickbooks üzerinden dijital muhasebe sistemi kurulumu

• KDV ve CT beyannameleri takibi

• Aylık, çeyreklik ve yıllık vergi raporlamaları

Dubai’de işinizi büyütürken vergi yükünden kaçınmak ve kazancınızı maksimuma çıkarmak için profesyonel destek almanız hayati öneme sahiptir.

👉 Şirketinizi vergisiz kurmak ve uzun vadeli kazanç stratejinizi planlamak için hemen bizimle iletişime geçin.